名 稱(chēng):《關(guān)于加強(qiáng)龍崗區(qū)社區(qū)股份合作公司銀行賬戶(hù)管理和銀企互聯(lián)的指導(dǎo)意見(jiàn)》政策解讀
發(fā)布機(jī)構(gòu):深圳市龍崗區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局
發(fā)布日期:2020-11-25
文 號(hào):
一、背景和必要性
根據(jù)市委、市政府以及市紀(jì)委的決策部署和工作要求,我局認(rèn)真貫徹落實(shí),早啟動(dòng)、早投入、早完善,2014年初,試點(diǎn)建設(shè)社區(qū)“三資”監(jiān)管服務(wù)系統(tǒng),2015年,啟動(dòng)“三資”監(jiān)管服務(wù)系統(tǒng)的全面推廣應(yīng)用。2016年,以市委、市政府以及市紀(jì)委關(guān)于“四個(gè)平臺(tái)”建設(shè)的工作部署為契機(jī),建成了龍崗區(qū)股份合作公司綜合監(jiān)管系統(tǒng),多舉措全方位,全面加強(qiáng)了社區(qū)“三資”監(jiān)管服務(wù)工作。我局在這些年的工作基礎(chǔ)上,按照服務(wù)、管理、監(jiān)督集成一體,資金、資產(chǎn)、資源統(tǒng)一管理的指導(dǎo)思想,充分運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”思維,采取“一網(wǎng)多平臺(tái)”的架構(gòu),通過(guò)抓平臺(tái)、抓制度、抓應(yīng)用,建設(shè)了以龍崗區(qū)社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)網(wǎng)為統(tǒng)一門(mén)戶(hù),以集體資產(chǎn)監(jiān)管平臺(tái)、財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)在線(xiàn)監(jiān)控平臺(tái)、集體資產(chǎn)交易平臺(tái)和出國(guó)(境)證照管理平臺(tái)為核心的社區(qū)股份合作公司綜合監(jiān)管服務(wù)系統(tǒng),搭建起全覆蓋、全方位、全天候的監(jiān)管服務(wù)體系。其中銀行賬戶(hù)實(shí)時(shí)在線(xiàn)監(jiān)控模塊功能及運(yùn)用通過(guò)銀企互聯(lián)技術(shù),實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)查詢(xún)監(jiān)控全區(qū)股份合作公司銀行賬戶(hù)資金收支情況,對(duì)大額的資金變動(dòng)進(jìn)行預(yù)警分析,達(dá)到對(duì)資金收支情況的實(shí)時(shí)監(jiān)控,保障集體資金安全。
為進(jìn)一步規(guī)范龍崗區(qū)社區(qū)股份合作公司(含子、分公司,下同)的財(cái)務(wù)行為,加強(qiáng)社區(qū)股份合作公司銀行賬戶(hù)管理和銀企互聯(lián)工作,提高資金效益,確保社區(qū)股份合作公司的資金安全,根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)股份合作公司條例》、《中共深圳市委辦公廳、深圳市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市紀(jì)委等部門(mén)<關(guān)于加強(qiáng)股份合作公司資金資產(chǎn)資源管理的意見(jiàn)(試行)>的通知》(深辦發(fā)〔2013〕9號(hào))等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合龍崗區(qū)實(shí)際,起草了《關(guān)于加強(qiáng)龍崗區(qū)社區(qū)股份合作公司銀行賬戶(hù)管理和銀企互聯(lián)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指導(dǎo)意見(jiàn)》)。
二、起草過(guò)程
該《指導(dǎo)意見(jiàn)》于2020年5月啟動(dòng)起草工作,起草人員認(rèn)真研究了上級(jí)有關(guān)法律法規(guī)和文件要求,同時(shí)結(jié)合我區(qū)實(shí)際,形成初稿。后經(jīng)咨詢(xún)我局法律顧問(wèn)意見(jiàn)并多次組織起草人員前往區(qū)司法局溝通咨詢(xún)。2020年8月正式發(fā)函征求各街道的意見(jiàn),收集意見(jiàn)1條,未采納。其后在龍崗政府在線(xiàn)向社會(huì)公開(kāi)征集意見(jiàn),期間未收到反饋信息。最后《指導(dǎo)意見(jiàn)》該經(jīng)局黨組會(huì)審議通過(guò)。
三、主要內(nèi)容
《指導(dǎo)意見(jiàn)》分為總則、銀行賬戶(hù)管理、銀企互聯(lián)管理、監(jiān)督管理和附則共5個(gè)章節(jié),涉及的內(nèi)容主要有股份合作公司銀行賬戶(hù)數(shù)量、銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)流程、銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)流程、銀企互聯(lián)平臺(tái)管理、銀行賬戶(hù)管理違法違規(guī)行為認(rèn)定等,明確了股份合作公司銀行賬戶(hù)管理和銀企互聯(lián)管理工作,有利于規(guī)范龍崗區(qū)社區(qū)股份合作公司的財(cái)務(wù)行為,加強(qiáng)社區(qū)股份合作公司銀行賬戶(hù)管理和銀企互聯(lián)工作,提高資金效益,保障了社區(qū)股份合作公司的資金安全。
四、重點(diǎn)事項(xiàng)說(shuō)明
?。ㄒ唬?、關(guān)于股份合作公司銀行賬戶(hù)數(shù)量
本《指導(dǎo)意見(jiàn)》第二章第七條規(guī)定:社區(qū)股份合作公司依規(guī)開(kāi)設(shè)1個(gè)基本賬戶(hù),并根據(jù)社保繳納、業(yè)務(wù)合作、貸款支持等業(yè)務(wù)需要開(kāi)設(shè)一般賬戶(hù)。為強(qiáng)化資金管理,社區(qū)一級(jí)股份合作公司的一般賬戶(hù)原則上不超過(guò)4個(gè);居民小組一級(jí)股份合作公司和社區(qū)一級(jí)股份合作公司子公司、分公司的一般賬戶(hù)原則上不超過(guò)2個(gè);定期賬號(hào)歸屬于活期賬戶(hù)下的可按照1個(gè)銀行賬戶(hù)統(tǒng)計(jì)數(shù)量。超過(guò)上述規(guī)定開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)的,須另行申請(qǐng)。
(二)關(guān)于銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)流程
本《指導(dǎo)意見(jiàn)》第二章第十一條規(guī)定:
1.社區(qū)股份合作公司召開(kāi)董事會(huì)或分公司、子公司召開(kāi)經(jīng)理會(huì)議,審議通過(guò)銀行開(kāi)戶(hù)并形成決議文件后,在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中提交銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)備案表。
?。?)原有定期自動(dòng)轉(zhuǎn)存生成新的定期賬號(hào)的,在開(kāi)戶(hù)事由中填寫(xiě)“到期轉(zhuǎn)存”;
?。?)活期資金轉(zhuǎn)存定期的,在開(kāi)戶(hù)事由中填寫(xiě)“活期閑置資金轉(zhuǎn)存定期”;
?。?)在活期賬戶(hù)下新增定期賬號(hào)的,在開(kāi)戶(hù)事由中需寫(xiě)明“此定期賬號(hào)歸屬于XX活期賬戶(hù)下”;
?。?)超過(guò)上述規(guī)定開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)的,須提供加蓋社區(qū)股份合作公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或公章的銀行賬戶(hù)情況表,對(duì)現(xiàn)有銀行賬戶(hù)的性質(zhì)及用途進(jìn)行說(shuō)明,并對(duì)新開(kāi)設(shè)賬戶(hù)的原因進(jìn)行具體分析,活期賬戶(hù)下掛的定期賬戶(hù)也需一并列明。
2.所在街道集體資產(chǎn)管理部門(mén)在社區(qū)股份合作公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)中出具銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)審核意見(jiàn)。
3.區(qū)集體資產(chǎn)管理部門(mén)備案。
4.在審核備案流程完成后,由社區(qū)股份合作公司從財(cái)務(wù)系統(tǒng)中打印出加蓋區(qū)集體資產(chǎn)管理部門(mén)公章的開(kāi)戶(hù)備案表,到銀行辦理銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)手續(xù)。
(三)關(guān)于銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)流程
本《指導(dǎo)意見(jiàn)》第二章第十二條規(guī)定:各社區(qū)股份合作公司在日常工作或年終清理中,對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)不再使用的銀行賬戶(hù),應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)注銷(xiāo)賬戶(hù)。銷(xiāo)戶(hù)辦理流程如下:
1.社區(qū)股份合作公司在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中提交銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)單。
2.所在街道集體資產(chǎn)管理部門(mén)在社區(qū)股份合作公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)中出具銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)審核意見(jiàn)。
3.區(qū)集體資產(chǎn)管理部門(mén)備案。
4.在審核備案流程完成后,由社區(qū)股份合作公司從財(cái)務(wù)系統(tǒng)中打印出加蓋區(qū)集體資產(chǎn)管理部門(mén)公章的銷(xiāo)戶(hù)單,到銀行辦理銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。